Lt;1> В настоящее время такие органы не определены.

Глава 18. ПОРЯДОК СОЗДАНИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

§ 1. Правовые основы создания кредитных организаций

Порядок создания кредитных организаций регулируется Законом о банках, Инструкцией ЦБ РФ от 14 января 2004 г. N 109-И (далее - Инструкция N 109-И), Положением ЦБ РФ от 9 июня 2005 г. N 271-П "О рассмотрении документов, представляемых в территориальное учреждение Банка России для принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций, выдаче лицензий на осуществление банковских операций, и ведении баз данных по кредитным организациям и их подразделениям" (далее - Положение ЦБ РФ N 271-П) <1>. В случае создания банка в организационно-правовой форме акционерного общества процедура создания кредитных организаций осложняется процедурой выпуска акций, которая регулируется Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" и Инструкцией ЦБ РФ от 10 марта 2006 г. N 128-И "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации" <2>.

--------------------------------

<1> Вестник Банка России. 2005. N 40.

<2> Вестник Банка России. 2006. N 25.

Анализ указанных нормативных актов позволяет выделить следующие стадии создания кредитных организаций.

§ 2. Стадия согласования фирменного наименования

кредитной организации с Банком России

До заключения учредительного договора учредители кредитной организации обязаны согласовать возможность использования фирменного наименования будущей кредитной организации с Банком России в порядке, установленном ст. 7 Закона о банках и п. п. 6.1 - 6.3 Инструкции ЦБ РФ N 109-И. Для этого они обязаны направить в Банк России соответствующий запрос. В течение пяти рабочих дней с момента его получения Банк России должен принять решение и направить учредителям и территориальному учреждению Банка России сообщение о возможности или невозможности использования заявленного фирменного наименования. Такое согласование действительно в течение двенадцати месяцев, в течение которых необходимо создать кредитную организацию.

§ 3. Стадия представления документов о создании

кредитной организации в Банк России

В соответствии с п. 1.1 Положения ЦБ РФ N 271-П территориальное учреждение рассматривает документы, представляемые ему учредителями кредитной организации при ее создании, приобретателями акций (долей) кредитной организации, доверительным управляющим акций (долей) кредитной организации либо уполномоченным лицом по следующим вопросам:

- государственной регистрации кредитных организаций при их создании путем учреждения и выдачи лицензий на осуществление банковских операций;

- государственной регистрации кредитных организаций при их создании путем реорганизации и выдачи лицензий на осуществление банковских операций;

- государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы кредитных организаций (в том числе связанных с изменением статуса кредитных организаций);

- расширения деятельности кредитных организаций путем получения лицензий на осуществление банковских операций;

- открытия (закрытия) обособленных подразделений кредитной организации и внутренних структурных подразделений кредитной организации (филиала);

- изменения местонахождения (адреса) подразделений кредитных организаций (филиала);

- изменений, вносимых в положение о филиале кредитной организации;

- предварительного согласия на приобретение и (или) получение в доверительное управление в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 20% акций (долей) кредитной организации;

- согласования кандидатов на должности единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации;

- замены лицензий на осуществление банковских операций, выданных кредитной организации, в связи с отменой в установленном порядке ограничений на осуществление операций по привлечению во вклады средств юридических лиц в иностранной валюте и размещению указанных средств от своего имени и за свой счет, а также ограничения на право установления прямых корреспондентских отношений с иностранными банками.

Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций в территориальное учреждение Банка России по месту предполагаемого нахождения кредитной организации должны быть представлены следующие документы.

1. Заявление о государственной регистрации кредитной организации на имя руководителя Банка России, составленное по утвержденной форме <1>, с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций. В заявлении должны быть также указаны сведения о предполагаемом местонахождении (адресе) будущего постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, по которому должна осуществляется связь с кредитной организацией. Заявление о государственной регистрации кредитной организации должно быть подписано лицом, уполномоченным общим собранием учредителей кредитной организации.

--------------------------------

<1> См.: Постановление Правительства Российской Федерации от 19 июня 2002 г. N 439 "Об утверждении форм и требований к оформлению документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, а также физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей" // СЗ РФ. 2002. N 26. Ст. 2586. Далее - Постановление Правительства РФ N 439.

2. Устав кредитной организации, утвержденный общим собранием учредителей, должен содержать:

- полное фирменное и сокращенное фирменное наименования кредитной организации на русском языке;

- полное фирменное и сокращенное фирменное наименования кредитной организации на языках народов Российской Федерации и (или) иностранных языках (в случае наличия таких наименований);

- сведения о местонахождении (адресе) органов управления кредитной организации и ее обособленных подразделений;

- перечень осуществляемых кредитной организацией банковских операций и сделок, определенный в соответствии со ст. 5 Закона о банках;

- сведения о размере уставного капитала, о порядке его формирования, а также (для кредитной организации в форме акционерного общества) сведения о размере резервного фонда (в процентах к уставному капиталу) и размере ежегодных отчислений для его формирования;

- сведения о системе органов управления кредитной организации, в том числе ее исполнительных органов, и органов внутреннего контроля кредитной организации, о порядке их образования и их полномочиях;

- положения, касающиеся обеспечения учета и сохранности документов, а также своевременной передачи их на государственное хранение в установленном порядке при реорганизации или ликвидации кредитной организации;

- положения, определяющие порядок реорганизации и ликвидации кредитной организации;

- иные положения, предусмотренные федеральными законами, а также положения, не противоречащие федеральным законам (в том числе положения о размере резервного фонда кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью).

3. Бизнес-план кредитной организации, утвержденный общим собранием учредителей кредитной организации. При создании расчетной небанковской кредитной организации приложением к бизнес-плану должно являться положение, регламентирующее порядок проведения расчетов.

4. Протокол общего собрания учредителей кредитной организации, содержащий следующие решения:

- о создании кредитной организации;

- об утверждении ее наименования;

- об утверждении устава кредитной организации;

- об утверждении кандидатур для назначения на должности единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации (далее - руководители кредитной организации), главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации;

- об утверждении бизнес-плана кредитной организации;

- об избрании членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации;

- об утверждении денежной оценки вкладов учредителей в уставный капитал кредитной организации в виде имущества в неденежной форме;

- о назначении лица, уполномоченного подписывать документы, представляемые в Банк России для государственной регистрации кредитной организации.

В дополнение к протоколу общего собрания учредителей кредитной организации представляется протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, содержащий решение об избрании председателя совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации.

5. Документы, подтверждающие уплату государственной пошлины за государственную регистрацию кредитной организации и за предоставление лицензии на осуществление банковских операций.

6. Надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающих государственную регистрацию учредителей кредитной организации, либо содержащие аналогичные сведения выписки из соответствующего единого государственного реестра:

- надлежащим образом заверенные копии учредительных документов учредителей кредитной организации - юридических лиц либо копии их учредительных документов, выданные уполномоченным регистрирующим органом;

- аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей кредитной организации - юридических лиц с приложением балансов и отчетов о прибылях и убытках за последние три года деятельности;

- подтверждение налоговыми органами выполнения учредителями кредитной организации - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;

- копии изданий, в которых опубликована бухгалтерская отчетность о деятельности учредителей кредитной организации - юридических лиц за последние три года;

- иные документы, предусмотренные нормативными актами Банка России, устанавливающими порядок и критерии оценки финансового положения учредителей кредитной организации.

7. Анкеты кандидатов на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации должны быть составлены по форме, утвержденной Банком России. Эти анкеты должны содержать сведения, позволяющие сделать вывод о соответствии представленных лиц квалификационным требованиям. Представленные анкеты должны содержать информацию о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с приложением надлежащим образом заверенной копии документа о высшем профессиональном образовании, предусмотренного Федеральным законом "О высшем и послевузовском профессиональном образовании" <1>) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года. При наличии иного, чем специальное (юридическое или экономическое), высшего образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет; о наличии или отсутствии судимости.

--------------------------------

<1> СЗ РФ. 1996. N 35. Ст. 4135.

8. Надлежащим образом удостоверенные копии правоустанавливающих документов на здание, в котором будет располагаться кредитная организация. Эти документы могут подтверждать право собственности или право аренды учредителя или иного лица. В случае передачи здания на правах аренды или субаренды дополнительно должны быть оформлены: во-первых, обязательство управомоченного лица предоставить это здание кредитной организации в аренду или субаренду после ее государственной регистрации; во-вторых, согласие арендодателя на предоставление указанного здания в субаренду.

9. Документы, подтверждающие соблюдение требований к помещениям кредитных организаций, используемых для совершения операций с ценностями.

10. Заключение федерального антимонопольного органа в случаях, установленных федеральными законами.

11. При наличии ходатайства о выдаче лицензии на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов представляется надлежащим образом заверенная копия документа, выдаваемого Министерством финансов Российской Федерации и подтверждающего согласование осуществления кредитной организацией операций с драгоценными металлами, а также справка кредитной организации о наличии весоизмерительных приборов и разновесов в случаях, установленных нормативными актами Банка России.

12. При наличии ходатайства о государственной регистрации кредитной организации в форме акционерного общества представляются документы, необходимые для регистрации первого выпуска акций кредитной организации.

13. Полный список учредителей кредитной организации на бумажном носителе по форме, установленной Банком России.

Таким образом, Банком России установлен более подробный перечень документов по сравнению с перечнем, предусмотренным Федеральным законом от 8 августа 2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" и Федеральным законом от 8 августа 2001 г. N 128-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности" <1>. Это можно объяснить разрешительным порядком создания кредитных организаций. Соответственно, перед принятием решения о регистрации кредитной организации и выдаче ей запрашиваемой лицензии Банку России необходимо более тщательно проверить представленные сведения и должным образом оценить документы учредителей кредитной организации. Решение о государственной регистрации кредитной организации и предоставлении ей банковской лицензии принимается практически одновременно. Поэтому немыслима ситуация, когда решение о регистрации кредитной организации принято, а в выдаче лицензии отказано, несмотря на надлежащее формирование уставного капитала. Поэтому вряд ли обосновано утверждение, что непосредственное отношение к выдаче лицензии имеют только ходатайство о выдаче банковской лицензии и квитанция об оплате лицензионного сбора <2>. Лицензия - это государственное разрешение на осуществление профессиональной банковской деятельности, которое в том числе подтверждает соответствующий уровень его услуг. Поэтому практически любой документ из указанного выше перечня необходим не только для государственной регистрации кредитной организации, но и для лицензирования, например анкеты кандидатов на руководящие должности или документы, подтверждающие соблюдение требований к зданию кредитной организации. В числе документов, необходимых, например, для расширения деятельности кредитной организации и получения какой-либо дополнительной лицензии, требуется представить бизнес-план (п. 14.6 Инструкции N 109-И). Такой же бизнес-план нужен и для регистрации кредитной организации (п. 6.11 Инструкции N 109-И).

--------------------------------

<1> См.: Пыхтин С.В. Лицензирование банковской деятельности в Российской Федерации. С. 78.

<2> Там же. С. 79.

§ 4. Стадия государственной регистрации

кредитной организации

Разрешительный порядок создания кредитной организации на указанной стадии включает три этапа. В течение первых двух этапов вопрос регистрации кредитной организации решается по существу. На первом из них производится рассмотрение вопросов, отнесенных к компетенции территориального учреждения Банка России, а на втором - к компетенции центрального аппарата Банка России. Третий этап формальный. Он включает совершение регистрационных записей о кредитной организации и уведомление всех заинтересованных лиц.

Этап согласования с территориальным учреждением Банка России. Получив от учредителей создаваемой кредитной организации указанные выше документы, территориальное учреждение Банка России должно рассмотреть их. В соответствии с п. 2.3 Положения ЦБ РФ N 271-П срок рассмотрения документов в территориальном учреждении Банка России при подготовке заключения о возможности государственной регистрации кредитной организации при ее создании путем учреждения не должен превышать трех месяцев. В территориальном учреждении течение срока рассмотрения представленных документов начинается на следующий рабочий день после календарной даты их регистрации территориальным учреждением. По итогам изучения представленных документов и заключений структурных подразделений территориального учреждения Банка России может быть принято одно из следующих решений: о согласовании вопросов, входящих в его компетенцию, либо о возврате документов кредитной организации с обоснованием причин возврата. При наличии замечаний, а также при отсутствии полного комплекта документов территориальное учреждение Банка России уведомляет учредителей, которые вправе устранить замечания в течение пяти дней. В противном случае пакет документов возвращается учредителям кредитной организации с письменным заключением ГУ ЦБ РФ.

Вопросы, согласованные с территориальным учреждением Банка России, должны быть отражены в его заключении, которое направляется затем в центральный аппарат Банка России вместе с указанными ниже документами. В соответствии с п. 6.10 Инструкции N 109-И заключение территориального учреждения Банка России должно содержать:

- информацию о сроках рассмотрения документов (для исчисления общего срока рассмотрения документов, установленного ст. 15 Закона о банках);

- оценку бизнес-плана, в том числе оценку соответствия положения, регламентирующего порядок проведения расчетов расчетной небанковской кредитной организацией, требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России;

- информацию о соответствии помещений кредитной организации для совершения операций с ценностями требованиям, установленным нормативными актами Банка России;

- информацию о представлении в территориальное учреждение Банка России уведомления о приобретении более 1% акций (долей) кредитной организации и о наличии (об отсутствии) связи между учредителями, а также о характере такой связи: о наличии соглашения (о согласованных действиях), об участии в капитале друг друга либо об иной форме связи;

- информацию о предварительном согласовании приобретения учредителями более 20% акций (долей) кредитной организации;

- информацию о соответствии кандидатов на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России, а также информацию о согласовании кандидатов на указанные должности;

- информацию о соответствии деловой репутации кандидатов на должности членов совета директоров (наблюдательного совета) квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России, и об отсутствии у них судимости за совершение преступлений в сфере экономики;

- информацию о представлении учредителями кредитной организации копии документа, выдаваемого Министерством финансов Российской Федерации и подтверждающего согласование осуществления кредитной организацией операций с драгоценными металлами, и справки кредитной организации о наличии весоизмерительных приборов и разновесов в случаях, установленных нормативными актами Банка России при ходатайстве о получении "металлической" лицензии.

В соответствии с п. 3.8 Положения ЦБ РФ от 9 июня 2005 г. N 271-П заключение должно быть направлено территориальным учреждением Банка России в Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций.

К заключению территориального учреждения Банка России должны быть приложены следующие документы, представленные учредителями кредитной организации:

- заявление о государственной регистрации и ходатайство на имя руководителя Банка России о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;

- устав кредитной организации по форме, установленной Банком России;

- протокол общего собрания учредителей;

- протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, содержащий решение об избрании председателя совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации (один экземпляр);

- список учредителей кредитной организации на бумажном носителе по форме, установленной Банком России;

- анкеты кандидатов на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, согласованных с территориальным учреждением Банка России;

- документ, подтверждающий уплату государственной пошлины за государственную регистрацию кредитной организации;

- документ, подтверждающий уплату лицензионного сбора за рассмотрение вопроса о выдаче лицензии на осуществление банковских операций;

- бизнес-план кредитной организации (при создании расчетной небанковской кредитной организации приложением к бизнес-плану должно являться положение, регламентирующее порядок проведения расчетов);

- копии документов, подтверждающих государственную регистрацию учредителей кредитной организации, либо содержащие такие сведения выписки из соответствующего единого государственного реестра;

- подтверждения налоговыми органами выполнения учредителями кредитной организации - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;

- копии изданий, в которых опубликована бухгалтерская отчетность за последние три года деятельности учредителей кредитной организации - юридических лиц (с указанием номеров изданий и дат опубликования);

- копии документа, выдаваемого Министерством финансов Российской Федерации и подтверждающего согласование осуществления кредитной организацией операций с драгоценными металлами, и справка кредитной организации о наличии весоизмерительных приборов и разновесов в случаях, установленных нормативными актами Банка России при ходатайстве о получении лицензии на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

Этап формирования решения о государственной регистрации кредитной организации. Банк России обязан рассмотреть полученные документы в срок, не превышающий шести месяцев с даты их представления учредителями в территориальное учреждение Банка России.

Регистрационный этап. На указанном этапе процедуры создания кредитной организации управленческое решение уже принято. Поэтому для формальных регистрационных действий законодательство отводит очень краткие сроки. В течение трех дней с момента принятия решения о государственной регистрации кредитной организации Банк России направляет в уполномоченный регистрирующий орган по месту нахождения создаваемой кредитной организации документы, предусмотренные Федеральным законом "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей". В соответствии с указанным Законом регистрация кредитной организации должна быть произведена в течение пяти дней. Сведения о зарегистрированной кредитной организации вносятся в государственный реестр юридических лиц. С этого момента кредитная организация должна считаться созданной как юридическое лицо.

Сообщение о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации кредитной организации и свидетельство о государственной регистрации кредитной организации направляется регистрирующим органом в территориальное учреждение Банка России по местонахождению кредитной организации. Получив свидетельство, территориальное учреждение Банка России уведомляет центральный аппарат Банка России. ЦБ РФ осуществляет государственную регистрацию первого выпуска акций кредитной организации, вносит в Книгу регистрации кредитных организаций сведения о государственной регистрации кредитной организации и уведомляет территориальное учреждение Банка России.

Территориальное учреждение Банка России уведомляет учредителей кредитной организации о государственной регистрации кредитной организации и государственной регистрации первого выпуска акций кредитной организации, а также выдает им экземпляр свидетельства о государственной регистрации кредитной организации.

В соответствии с п. п. 4.1 и 4.2 Положения ЦБ РФ N 271-П территориальное учреждение вносит сведения о кредитных организациях, обособленных подразделениях кредитных организаций, а также внутренних структурных подразделениях кредитных организаций (филиалов) в Книгу государственной регистрации кредитных организаций в порядке, установленном нормативными актами Банка России. Территориальное учреждение ведет учет выданных свидетельств о государственной регистрации кредитных организаций, расположенных на подведомственной ему территории, и реестр лицензий на осуществление банковских операций, выданных этим кредитным организациям.

Сообщение о государственной регистрации кредитной организации публикуется в "Вестнике Банка России".

§ 5. Стадия формирования уставного капитала

кредитной организации

Для последующего формирования уставного капитала вновь зарегистрированной кредитной организации должен быть открыт корреспондентский счет (накопительный счет) в территориальном учреждении Банка России по месту ее нахождения. Его номер и соответствующее предложение учредителям о внесении денежных средств в уставный капитал кредитной организации содержатся в уведомлении территориального учреждения Банка России. Учредители кредитной организации должны оплатить все 100% объявленного уставного капитала, указанного в уставе кредитной организации, в течение одного месяца со дня получения уведомления о государственной регистрации кредитной организации.

Для подтверждения правомерности оплаты уставного капитала учредители представляют в территориальное учреждение Банка России следующие документы, перечисленные в п. 7.2 Инструкции N 109-И:

- платежные поручения о переводе средств в уставный капитал кредитной организации с отметкой об исполнении;

- акты приема-передачи имущества учредителей в уставный капитал кредитной организации на баланс кредитной организации;

- заключение независимого оценщика об оценке имущества в неденежной форме, вносимого учредителями в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации, а также заключение государственного финансового контрольного органа (в случаях, предусмотренных федеральными законами);

- надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающих право собственности кредитной организации на имущество в неденежной форме, вносимое учредителями в качестве вклада в ее уставный капитал;

- полный список учредителей кредитной организации, содержащий данные об оплате 100% ее уставного капитала, в электронном виде по форме, установленной Банком России;

- документы, предусмотренные нормативными актами Банка России, устанавливающими порядок и критерии оценки финансового положения участников кредитной организации.

На основании полученных документов территориальное учреждение Банка России подготавливает и направляет в Банк России заключение о правомерности оплаты уставного капитала кредитной организации, созданной в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью и общества с дополнительной ответственностью.

Если кредитная организация создана в форме акционерного общества, то дополнительно к указанному выше перечню документов она обязана направить в Банк России отчет об итогах выпуска ценных бумаг кредитной организации. Вместе с отчетом ею представляются документы, перечисленные в п. п. 16.4 - 16.9 Инструкции ЦБ РФ от 10 марта 2006 г. N 128-И "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации".

Отказ в государственной регистрации выпуска акций может последовать только в случаях, перечисленных в п. 13.10 Инструкции N 128-И.

§ 6. Стадия получения первичной лицензии

на совершение банковских операций

При создании кредитной организации путем ее учреждения основанием для выдачи ей лицензии на осуществление банковских операций являются:

- наличие решения Банка России о государственной регистрации кредитной организации;

- своевременная (в течение одного месяца) и правомерная оплата 100% уставного капитала кредитной организации, а для кредитной организации, созданной в форме акционерного общества, - также регистрация отчета об итогах первого выпуска акций кредитной организации;

- предъявление в Банк России документов, подтверждающих своевременность и правомерность оплаты 100% уставного капитала <1>.

--------------------------------

<1> Пыхтин С.В. Лицензирование банковской деятельности в Российской Федерации. С. 65.

§ 7. Особенности получения вторичных лицензий

при расширении деятельности кредитных организаций

Основания для получения вторичных лицензий при расширении деятельности кредитной организации существенно отличаются от изложенных выше. В этих случаях кредитная организация не создается, она уже существует как юридическое лицо, занимающееся банковской деятельностью. Речь идет только о расширении ее специальной дееспособности.

Для получения вторичных лицензий кредитная организация должна в течение шести месяцев до подачи соответствующего ходатайства в Банк России отвечать более строгим требованиям: в соответствии с п. 13.1 Инструкции ЦБ РФ N 109-И она должна:

- выполнять установленные федеральными законами и нормативными актами Банка России требования о предоставлении информации об участниках и их группах (аффилированных лицах), позволяющей однозначно идентифицировать лиц (в том числе не являющихся участниками кредитной организации), имеющих возможность прямо или косвенно (через третьи лица) определять решения, принимаемые органами управления кредитной организации;

- не иметь задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетом соответствующего субъекта Российской Федерации, соответствующим местным бюджетом и государственными внебюджетными фондами;

- иметь организационную структуру (включающую службу внутреннего контроля), адекватную масштабам проводимых кредитной организацией операций и принимаемым рискам;

- выполнять установленные федеральными законами и нормативными актами Банка России квалификационные требования к членам совета директоров (наблюдательного совета) и руководителям кредитной организации;

- соблюдать технические требования, установленные Банком России для осуществления банковских операций (при направлении ходатайства о выдаче лицензии на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов);

- выполнять обязательные резервные требования Банка России и не иметь просроченных денежных обязательств перед Банком России;

- относиться к классификационной группе 1 или классификационной группе 2 в соответствии с указанием Банка России от 30 апреля 2008 г. N 2005-У "Об оценке экономического положения банков" (для банка);

- относиться к категории финансово стабильных кредитных организаций в соответствии с нормативным актом Банка России, устанавливающим критерии определения финансового состояния кредитных организаций (для небанковской кредитной организации).

Для получения следующих дополнительных лицензий законодательством установлены специальные требования.

Лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и лицензию на право привлечения средств физических лиц в рублях и иностранной валюте могут получить только кредитные организации, имеющие статус банка. В этом случае банк должен дополнительно отвечать двум требованиям:

1. Осуществлять банковскую деятельность не менее 2 лет. Этот срок исчисляется с даты государственной регистрации. При слиянии банков в расчет принимается дата более ранней регистрации. С преобразованием банка этот срок не прерывается.

При соблюдении следующих условий лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлена вновь регистрируемому банку либо банку, с даты государственной регистрации которого прошло менее двух лет (ст. 36 Закона о банках):

- размер уставного капитала вновь регистрируемого банка либо размер собственных средств (капитала) действующего банка составляет величину не менее 3 млрд. 600 млн. руб.;

- банк соблюдает установленную нормативным актом Банка России обязанность раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления банка.

2. Банк является участником системы страхования вкладов (см. Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации").

Для получения генеральной лицензии банку необходимо дополнительно отвечать следующим требованиям:

1. Иметь уставный капитал не менее суммы, установленной ст. 11.2 Закона о банках. Ею предусмотрено, что лицензия на осуществление банковских операций, предоставляющая кредитной организации право осуществлять банковские операции со средствами в рублях и иностранной валюте, привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц в рублях и иностранной валюте (генеральная лицензия), может быть выдана кредитной организации, имеющей собственные средства (капитал) не менее 900 млн. руб. по состоянию на 1-е число месяца, в котором было подано в Банк России ходатайство о получении генеральной лицензии.

2. Уже пользоваться правом на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения генеральной лицензии (п. 14.1 Инструкции N 109-И).

Для получения дополнительных лицензий кредитная организация должна представить в территориальное учреждение Банка России следующие документы:

- ходатайство о получении лицензии соответствующего вида;

- опубликованный годовой отчет, удостоверенный аудиторской организацией, и надлежащим образом удостоверенную копию аудиторского заключения за год, предшествующий году обращения кредитной организации за получением лицензии, расширяющей ее деятельность;

- бизнес-план кредитной организации или в предусмотренных нормативными актами Банка России случаях изменения и дополнения к бизнес-плану;

- подтверждения уполномоченных органов об отсутствии задолженности кредитной организации перед федеральным бюджетом, бюджетом соответствующего субъекта Российской Федерации, соответствующим местным бюджетом и государственными внебюджетными фондами.

Для получения банком, с даты государственной регистрации которого прошло менее двух лет, указанных выше лицензий на осуществление банковских операций с физическими лицами банк дополнительно представляет письменное подтверждение о раскрытии неограниченному кругу лиц информации о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления банка.

Обязанность банка по раскрытию неограниченному кругу лиц информации о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления банка, считается исполненной, если такая информация опубликована в "Вестнике Банка России" и размещена на сайте банка в сети Интернет. В подтверждении должны содержаться ссылка на номер "Вестника Банка России" и указание на адрес сайта банка в сети Интернет.

Для получения лицензии на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов кредитная организация дополнительно представляет:

- надлежащим образом заверенную копию документа, выдаваемого Министерством финансов Российской Федерации и подтверждающего согласование осуществления кредитной организацией операций с драгоценными металлами;

- справку кредитной организации о наличии весоизмерительных приборов и разновесов в случаях, установленных нормативными актами Банка России.

Процедура рассмотрения ходатайства кредитной организации о расширении ее деятельности путем получения дополнительной лицензии изложена в гл. 14 Инструкции ЦБ РФ N 109-И и аналогична процедуре прохождения документов при регистрации кредитной организации.

Глава 19. ПРЕКРАЩЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

§ 1. Добровольная ликвидация кредитной организации

Прекращение деятельности кредитной организации, как и любого другого юридического лица, может осуществляться в форме ликвидации и реорганизации.

В соответствии со ст. 61 ГК РФ ликвидация юридического лица влечет его прекращение без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства к другим лицам. Как и другие юридические лица, кредитные организации могут быть ликвидированы в добровольном или принудительном порядке, т.е. по собственной инициативе либо по инициативе других органов или лиц.

Добровольной следует считать такую ликвидацию кредитной организации, которая осуществляется на основании свободного усмотрения (решения) ее учредителей (участников) либо органа юридического лица, уполномоченного на то учредительными документами. При этом причина для такой ликвидации может быть любой: отсутствие целесообразности для продолжения деятельности, истечение срока, на который создана кредитная организация, достижение цели, ради которой она создана, и т.п. Приведенный в п. 2 ст. 61 ГК РФ перечень оснований для добровольной ликвидации не является исчерпывающим.

Законодательством урегулированы две различные процедуры добровольной ликвидации кредитной организации: 1) добровольная ликвидация без признаков банкротства; 2) добровольное банкротство.

Для добровольной ликвидации кредитной организации, не имеющей признаков банкротства, участники кредитной организации, принявшие решение о прекращении ее деятельности, должны обратиться в Банк России с ходатайством об аннулировании лицензии кредитной организации (ст. 23 Закона о банках). Банк России принимает решение об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций в порядке, установленном указанием ЦБ РФ от 1 марта 2000 г. N 749-У "О порядке представления в Банк России ходатайства кредитной организации об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций при прекращении деятельности в порядке ликвидации кредитной организации на основании решения ее учредителей (участников)" <1>.

--------------------------------

<1> Вестник Банка России. 2000. N 14.

Этим нормативным актом предусмотрено, что ходатайство об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций должно быть направлено участниками кредитной организации вместе с уведомлением о ее ликвидации в течение пяти рабочих дней с момента принятия решения о прекращении ее деятельности. К ходатайству должны быть приложены следующие документы:

- протокол собрания участников, на котором принято решение о прекращении деятельности кредитной организации в порядке ликвидации;

- перечень участников кредитной организации, принявших решение о прекращении деятельности в порядке ликвидации, заверенный печатью и подписанный руководителем кредитной организации;

- баланс кредитной организации, заверенный печатью и подписанный руководителем кредитной организации и главным бухгалтером на дату принятия решения о прекращении деятельности в порядке ликвидации;

- оценка достаточности стоимости имущества кредитной организации для удовлетворения в полном объеме требований кредиторов;

- перечень банков-корреспондентов кредитной организации, заверенный печатью и подписанный руководителем кредитной организации и главным бухгалтером, на дату принятия решения о прекращении деятельности в порядке ликвидации кредитной организации.

Территориальное учреждение Банка России должно рассмотреть представленные документы в течение 10 рабочих дней и сделать заключение о соответствии или о противоречии законодательству решения о ликвидации кредитной организации. В заключении дается оценка достаточности стоимости имущества кредитной организации для удовлетворения в полном объеме требований кредиторов. При положительном рассмотрении ходатайства кредитной организации территориальное учреждение Банка России направляет подготовленное им заключение по ходатайству в Банк России.

Решение об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций оформляется приказом Банка России. Кредитная организация обязана в течение пятнадцати рабочих дней с момента принятия Банком России решения об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций возвратить оригинал лицензии на осуществление банковских операций в территориальное учреждение Банка России.

Дальнейшая ликвидация кредитной организации осуществляется в порядке, установленном ст. ст. 61 - 64 ГК РФ, Федеральным законом от 8 августа 2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", с учетом особенностей, установленных Законом о банках. Например, в соответствии со ст. 23 Закона о банках учредители (участники) кредитной организации, принявшие решение о ее ликвидации, назначают ликвидационную комиссию (ликвидатора), утверждают промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс кредитной организации по согласованию с Банком России.

Из п. 7 Обзора практики разрешения споров, связанных с ликвидацией юридических лиц (коммерческих организаций), сообщенного информационным письмом Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13 января 2000 г. N 50, следует, что наличие решения о добровольной ликвидации кредитной организации не исключает возможность предъявления в суд иска о ее принудительной ликвидации. Для этого необходимо, чтобы решение о добровольной ликвидации кредитной организации не выполнялось и одновременно имелись основания для ее принудительной ликвидации, предусмотренные п. 2 ст. 61 ГК РФ.

Добровольное банкротство предполагает ликвидацию кредитной организации в результате признания ее банкротом по заявлению самой кредитной организации. В соответствии с п. 1 ст. 7, ст. 8 Федерального закона от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и подп. 1 п. 1 ст. 50.4 Федерального закона от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (далее - Закон о банкротстве кредитных организаций) правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом обладает кредитная организация - должник при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что она не в состоянии будет исполнить денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок. Добровольное банкротство допускается только при наличии признаков банкротства кредитной организации, установленных ст. 2 Закона о банкротстве кредитных организаций. Статьей 50.4 Закона о банкротстве кредитных организаций предусмотрено, что до обращения в арбитражный суд с заявлением должника кредитная организация имеет право направить в Банк России заявление об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Процедура добровольной ликвидации кредитной организации при наличии признаков банкротства практически не отличается от ее принудительной ликвидации в рамках конкурсного производства. Поэтому механизм ликвидации кредитной организации (как добровольной, так и принудительной) в рамках конкурсного производства будет рассмотрен ниже.

Закон выделяет несколько случаев обязательной ликвидации кредитной организации. В этом случае ликвидация кредитной организации должна осуществляться хотя и на основании решения ее органов (участников), однако не вполне свободно - во исполнение императивной нормы закона. Например, обязательная ликвидация кредитной организации при отсутствии признаков банкротства предусмотрена абз. 2 п. 2 ст. 61 ГК РФ. Им установлено, что по решению учредителей (участников) юридического лица должна осуществляться ликвидация кредитной организации в случае признания судом недействительной ее регистрации в связи с допущенными при ее создании нарушениями закона или иных правовых актов, если эти нарушения носят неустранимый характер. Неустранимый характер нарушений, допущенных при создании кредитной организации, приводит к неизбежности решения суда о ликвидации этого юридического лица. Поэтому ее нельзя назвать добровольной. Ссылку на решение самого юридического лица в этом случае можно считать практически равнозначной правилу абз. 2 п. 3 ст. 61 о возложении судом обязанности по ликвидации на учредителей (участников) либо уполномоченный учредительными документами орган самого юридического лица <1>.

--------------------------------

КонсультантПлюс: примечание.

Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой (под ред. О.Н. Садикова), включен в информационный банк согласно публикации - КОНТРАКТ; ИНФРА-М, 2005 (издание третье, исправленное, дополненное и переработанное).

<1> Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Части первой (постатейный) / Отв. ред. О.Н. Садиков. 2-е изд. С. 161 (автор комментария к ст. 61 - В.А. Рахмилович).

§ 2. Принудительная ликвидация кредитных организаций

без признаков банкротства

Принудительная ликвидация кредитной организации осуществляется на основании решения суда по требованию государственного органа или органа местного самоуправления, которому такое право предоставлено законом (п. п. 2 и 3 ст. 61 ГК РФ).

Законодательство устанавливает две процедуры принудительной ликвидации кредитной организации: 1) принудительная ликвидация кредитной организации без признаков банкротства; 2) принудительная ликвидация в результате банкротства кредитной организации. Последний вопрос будет рассмотрен в рамках гл. 20 настоящей работы.

В соответствии с п. 2 ст. 61 ГК РФ принудительная ликвидация кредитной организации без признаков банкротства осуществляется по решению суда в случае осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии) либо деятельности, запрещенной законом, либо с иными неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов, либо в иных случаях, предусмотренных ГК РФ. Решение суда по иску о ликвидации юридического лица в связи с неоднократными нарушениями закона принимается судом с учетом всех обстоятельств дела, включая оценку характера допущенных юридическим лицом нарушений и вызванных ими последствий. Примером грубого нарушения закона, которое может послужить основанием для принудительной ликвидации любого юридического лица, включая кредитную организацию, является невыполнение требований законодательства о приведении обществом с ограниченной ответственностью или акционерным обществом своих учредительных документов в соответствие с законом. Однако данное нарушение может оказаться устранимым. Поэтому в соответствии с п. 5 Обзора практики разрешения споров, связанных с ликвидацией юридических лиц (коммерческих организаций), сообщенного информационным письмом Президиума ВАС РФ от 13 января 2000 г. N 50, суд, вправе отложить рассмотрение дела о ликвидации юридического лица и предложить ему принять меры по устранению этих нарушений. Если в срок, установленный судом, учредительные документы кредитной организации будут приведены в соответствие с требованиями законодательства, суд отказывает в иске.

В информационном письме Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 5 декабря 1997 г. N 23 "О применении п. п. 2 и 4 ст. 61 Гражданского кодекса Российской Федерации" указано, что требование о ликвидации юридического лица по основаниям, предусмотренным п. 2 ст. 61 ГК РФ, может быть предъявлено в суд тем государственным органом или органом местного самоуправления, которому такое право предоставлено законом. В частности, в соответствии с п. 2 ст. 25 Федерального закона от 8 августа 2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" право обратиться в суд с требованием о ликвидации юридического лица предоставлено регистрирующему органу. Такое требование может быть заявлено в случае выявления допущенных при создании юридического лица грубых нарушений закона или иных правовых актов, если эти нарушения носят неустранимый характер, а также в случае неоднократных либо грубых нарушений законов или иных нормативных правовых актов при государственной регистрации юридических лиц. По одному из рассматриваемой категории дел суд удовлетворил иск налоговой инспекции о ликвидации юридического лица, возложив на истца непосредственное осуществление ликвидационных процедур. Такое решение противоречит абз. 2 ч. 3 ст. 61 ГК РФ. Поэтому в п. 9 Обзора практики разрешения споров, связанных с ликвидацией юридических лиц (коммерческих организаций), сообщенного информационным письмом Президиума ВАС РФ от 13 января 2000 г. N 50, указано, что обязанности по проведению ликвидации юридического лица не могут возлагаться арбитражным судом на государственный или муниципальный орган, по иску которого судом принято соответствующее решение. Соответствующие обязанности должны возлагаться на лиц или органы, уполномоченные на то законом или учредительными документами юридического лица.

Чаще всего принудительная ликвидация кредитных организаций осуществляется по инициативе Банка России на основании ст. 23.1 Закона о банках.

До 1998 г. законодательство Российской Федерации содержало нормы, согласно которым после отзыва у кредитной организации лицензии суды могли принимать решение о ликвидации кредитной организации без назначения ликвидатора либо возлагали обязанность по осуществлению процедуры ликвидации на участников (учредителей) кредитной организации. Участники (учредители) кредитной организации могли самостоятельно принять решение о ее добровольной ликвидации либо объявить о банкротстве кредитной организации и ее ликвидации. Нередко после отзыва лицензии на осуществление банковских операций такие кредитные организации подолгу оставались вне ликвидационных процедур, несмотря на принятые судами решения об их ликвидации. Это практически всегда приводило к "растаскиванию" имущества кредитной организации.

Ныне действующий Закон о банках исправил указанный недостаток. Статья 23.1 Закона о банках возлагает на Банк России обязанность в течение 15 дней с момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций обратиться в арбитражный суд с требованием о принудительной ликвидации кредитной организации. Заявление Банка России о принудительной ликвидации кредитной организации рассматривается арбитражным судом в срок, не превышающий одного месяца со дня подачи указанного заявления.

Арбитражный суд принимает решение о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора кредитной организации. Ликвидатором кредитной организации, имевшей лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, является Агентство по страхованию вкладов. Ликвидатором кредитной организации, не имевшей лицензии Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, арбитражный суд утверждает арбитражного управляющего, соответствующего требованиям Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" и аккредитованного при Банке России в качестве конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций. Ликвидатор кредитной организации приступает к осуществлению своих полномочий со дня вступления в силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора кредитной организации и действует до дня внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о ликвидации кредитной организации.

Арбитражный суд направляет решение о ликвидации кредитной организации в Банк России и уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в Единый государственный реестр юридических лиц запись о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации. Если ко дню отзыва лицензии на осуществление банковских операций у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные Законом о банкротстве кредитных организаций, Банк России должен обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) в порядке, установленном законодательством о банкротстве. Во всех указанных случаях ликвидационные процедуры будут осуществляться под контролем арбитражного суда, принявшего решение о ликвидации.

В соответствии со ст. 23.4 Закона о банках ликвидация кредитной организации должна осуществляться в порядке, предусмотренном Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" для конкурсного производства, с особенностями, установленными Законом о банках. Можно назвать несколько таких особенностей. Так, в случае принудительной ликвидации кредитной организации без признаков банкротства назначается ликвидатор, а после признания кредитной организации банкротом - конкурсный управляющий. Ликвидатор кредитной организации обязан провести первое собрание кредиторов ликвидируемой кредитной организации не позднее 60 дней после дня окончания срока, установленного для предъявления требований кредиторов. Первое собрание кредиторов кредитной организации - банкрота проводится раньше этого срока. Срок ликвидации кредитной организации без признаков банкротства не может превышать 12 месяцев со дня вступления в силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации. Сроки конкурсного производства, в результате которого осуществляется принудительная ликвидация кредитной организации, могут оказаться более продолжительными (до полутора лет). Однако в целом процедура принудительной ликвидации кредитной организации как при наличии, так и при отсутствии признаков банкротства обладает большим сходством.

Глава 20. ОСОБЕННОСТИ НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВА)

КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Дата добавления: 2016-01-05; просмотров: 6; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

⇐ Предыдущая 28 29 30 31 323334 35 36 37 Следующая ⇒

Мы поможем в написании ваших работ!